Как вести раздельный учет доходов ИП на УСН (6%) и ПСН, если туроператор перечисляет аванс без разделения сумм на виды услуг?
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться. У нас ИП УСН 6% и ПСН. УСН - деятельность гостиница, Патент выдан на питание ( столовая) Есть туроператор, который оказывает нам услуги по предоставлению туристов, т.е. они продают туристам полный пакет проживание и питание. Агентское вознаграждение предоставляем только на проживание. Туроператор оплачивает нам общей суммой и за проживание и питание, без четкого разделения, они оплачивают авансом вперед. Туроператор в конце месяца предоставляет нам отчет агента и акт оказанных услуг. Ни в одном документе не фигурирует питание. Тарифы на питание есть только в агентском договоре. Общую сумму которая поступила на расчетный счет я разделяю на проживание и питание. Проживание вношу в КУДИР, а питание по патенту в книгу доходов.
Вопрос заключается в следующем. Как мне подтвердить потом налоговой, что именно эта сумма по патенту за питание. И не захотят ли они всю сумму которая поступила на расчетный счет определить к УСН, т.к. я никак не смогу подтвердить документально, что часть суммы поступила именно по патенту. Помогите пожалуйста разобраться. Заранее благодарю за ответы.
Вопрос заключается в следующем. Как мне подтвердить потом налоговой, что именно эта сумма по патенту за питание. И не захотят ли они всю сумму которая поступила на расчетный счет определить к УСН, т.к. я никак не смогу подтвердить документально, что часть суммы поступила именно по патенту. Помогите пожалуйста разобраться. Заранее благодарю за ответы.
Comments
-
Здравствуйте.Цитата: Туроператор оплачивает нам общей суммой и за проживание и питание, без четкого разделения, они оплачивают авансом вперед.Туроператор в конце месяца предоставляет нам отчет агента и акт оказанных услуг.Ни в одном документе не фигурирует питание. Тарифы на питание есть только в агентском договоре.Общую сумму которая поступила на расчетный счет я разделяю на проживание и питание.Проживание вношу в КУДИР, а питание по патенту в книгу доходов.Вопрос заключается в следующем. Как мне подтвердить потом налоговой, что именно эта сумма по патенту за питание. И не захотят ли они всю сумму которая поступила на расчетный счет определить к УСН, т.к. я никак не смогу подтвердить документально, что часть суммы поступила именно по патентуПолагаю что методику расчета стоимости оплаченной туроператором за питание необходимо закрепить в учетной политике по налогообложению (ст. 313 НК РФ) и договоре с туроператором.
По смыслу расчета вы берете сумму аванса полученного от Туроператора, вычитаете оказанные услуги (стоимость проживания) , вознаграждение агента, на основании отчета агента. Остаток относите на питание, верно?
